Miten YEL-vakuutus toimii sivutoimiselle yrittäjälle

✅ YEL-vakuutus turvaa sivutoimisen yrittäjän eläkkeen, sosiaaliturvan ja mahdollistaa tärkeät tuet yllättävissä elämäntilanteissa.

YEL-vakuutus eli yrittäjän eläkevakuutus toimii sivutoimiselle yrittäjälle samalla periaatteella kuin päätoimisellekin, mutta siinä otetaan huomioon yrittäjän työskentelyn laajuus ja ansiot. Sivutoimisella yrittäjällä YEL-vakuutuksen maksut määräytyvät YEL-työtulon perusteella, joka kuvastaa yrittäjän työtuloa eli ansioita, joita hän saisi, jos työskentelisi yrittäjänä kokoaikaisesti. YEL-työtulo voidaan asettaa alhaisemmaksi kuin päätoimisella yrittäjällä, ja näin vakuutusmaksut pienenevät. On kuitenkin tärkeää, että YEL-työtulo vastaa todellista työpanosta ja ansioita, sillä se vaikuttaa eläkkeen, sosiaaliturvan ja muiden etuuksien laskentaan.

Tässä artikkelissa käymme läpi YEL-vakuutuksen keskeiset ominaisuudet sivutoimisille yrittäjille, miten vakuutusmaksut määräytyvät, miten YEL-työtulo määritellään, sekä miksi YEL-vakuutus on tärkeä myös sivutoimiselle yrittäjälle. Lisäksi annamme vinkkejä, kuinka voit arvioida oikean YEL-työtulon ja mitä vaikutuksia sillä on eläkkeeseen ja sosiaaliturvaan. Tarkastelemme myös prosessia, jos siirryt sivutoimisesta päätoimiseksi yrittäjäksi tai päinvastoin, sekä kerromme käytännön neuvoja vakuutuksen hakemiseen ja muuttamiseen.

Mikä on YEL-vakuutus ja kenelle se kuuluu?

Yrittäjän eläkevakuutus (YEL) on lakisääteinen eläkevakuutus, joka koskee kaikkia yrittäjiä, joiden työtulo ylittää vuosittaisen alarajan (vuonna 2024 noin 8 575 euroa). Myös sivutoimiset yrittäjät tarvitsevat YEL-vakuutuksen, jos heidän työtulonsa ylittää tämän rajan. YEL-vakuutus turvaa yrittäjää eläkkeen lisäksi muun muassa sairauspäivärahan, vanhempainrahan ja työttömyysturvan osalta.

Sivutoimisen yrittäjän erityispiirteet

• Työtulo arvioidaan suhteessa yrittäjän toiminnan laajuuteen. Jos yrittäjä toimii sivutoimisesti, työtulo voi olla alhaisempi kuin päätoimisella yrittäjällä.
• YEL-työtulo vaikuttaa vakuutusmaksuihin ja etuuksiin. Mitä pienempi työtulo, sitä pienemmät maksut ja vastaavasti pienempi eläkekertymä.
• Sivutoiminen yrittäjä voi tarvittaessa muuttaa YEL-vakuutustaan päätoimiseksi. Tämä tehdään yleensä, kun yrittäjä panostaa yrittäjyyteen enemmän kuin 30 tuntia viikossa.

Miten YEL-työtulo määritellään sivutoimisella yrittäjällä?

Työtulo on summa, jonka yrittäjä arvioi saavansa yrittäjätoiminnastaan, jos hän tekisi työn säännöllisesti koko vuoden. Sivutoimisella yrittäjällä tämä summa voi olla pienempi, sillä yrittäjän todellinen työaika on usein rajatumpi. Arvioinnissa huomioidaan esimerkiksi:

1. Yrittäjätoiminnan laajuus ja työaika
2. Toiminnan kannattavuus ja tulot
3. Vertailu alalla toimiviin vastaaviin työtehtäviin

On tärkeää, että YEL-työtulo ei ole liian matala, sillä se vaikuttaa esimerkiksi eläkkeen määrään. Vuonna 2024 YEL-lakimääräinen työtuloraja on 8 575 euroa, ja alittaminen voi aiheuttaa vakuutuksen puuttumisen.

YEL-vakuutusmaksujen määräytyminen sivutoimiselle yrittäjälle

YEL-maksut ovat prosenttiosuus YEL-työtulosta. Vuonna 2024 maksuprosentti on 24,10 % alle 53-vuotiailla ja 25,60 % 53-vuotiailla tai sitä vanhemmilla. Maksu voidaan maksaa kuukausittain tai vuosittain vakuutusyhtiölle. Maksut ovat verotuksessa vähennyskelpoisia liiketoiminnan kuluja.

Esimerkki YEL-maksun laskemisesta sivutoimisella yrittäjällä

Tämä maksu antaa yrittäjälle oikeuden kerryttää eläkettä ja saada sosiaaliturvaetuuksia YEL:n kautta.

Sivutoimisen yrittäjän YEL-maksujen määräytyminen ja alentamismahdollisuudet

Yrittäjän eläkevakuutus eli YEL on sivutoimiselle yrittäjälle merkittävä osa työeläkejärjestelmää, ja sen maksujen määräytyminen perustuu vuosittain arvioituun työtuloon. Tämä työtulo kuvaa yrittäjän itse arvioimaa työstä saatavaa ansiotuloa, jonka perusteella lasketaan YEL-maksu.

On tärkeää ymmärtää, että työtulon tulee vastata sitä tuloa, jonka yrittäjä saisi vastaavassa työssä palkkatyössä. Sivutoimisen yrittäjän kohdalla kuitenkin toiminnan laajuus on rajallinen, mikä vaikuttaa työtulon arviointiin ja siten maksettavaan YEL-maksuun.

Työtulon määrittely sivutoimiselle yrittäjälle

Sivutoimiselle yrittäjälle työtulo voi olla alhaisempi kuin kokoaikaisella yrittäjällä, koska työpanos on vähäisempi. Työtulo määritellään kuitenkin aina yksilöllisesti ja se voi vaihdella vuosittain.

• Vähimmäistyötulo sivutoimiselle yrittäjälle on alhaisempi kuin kokoaikaiselle. Vuonna 2024 se on 8 575 euroa.
• Työtulo voi olla korkeintaan 1 025 000 euroa, mutta käytännössä sivutoimisen yrittäjän työtulo jää yleensä selvästi alle tämän rajan.
• Työtulo kannattaa asettaa realistisesti, jotta YEL-maksut eivät nouse turhaan korkeiksi ja eläketurva silti säilyy.

YEL-maksun laskenta ja sen vaikutus sivutoimisen yrittäjän talouteen

YEL-maksu lasketaan työtulon perusteella prosenttiosuutena. Vuonna 2024 maksuprosentti on yleensä 24,10 % alle 53-vuotiaille ja 25,60 % 53 vuotta täyttäneille.

Esimerkki: Jos sivutoiminen yrittäjä arvioi työtulokseen 10 000 euroa ja on alle 53-vuotias, YEL-maksu on 2 410 euroa vuodessa. Tämä summa voidaan jakaa kuukausieriin, mikä helpottaa maksujen hallintaa.

Mahdollisuudet alentaa YEL-maksuja sivutoimisena yrittäjänä

Sivutoimisen yrittäjän YEL-maksujen alentaminen on mahdollista tilanteissa, joissa yrittäjyys on selvästi sivutoimista eikä työtulo vastaa kokoaikaisen yrittäjän tuloa. Tässä muutamia keskeisiä keinoja alennusten hakemiseksi:

1. Työtulon tarkka arviointi
   • Varmista, että arvioitu työtulo on realistinen ja perustuu todelliseen työmäärään ja ansiotuloon.
   • Liian korkea työtulo johtaa tarpeettoman korkeisiin maksuihin.
2. Sivutoimisuuden määrittäminen eläkevakuutusyhtiössä
   • Usein voit esittää selvitystä sivutoimisuudesta, jolloin työtulosi voidaan arvioida alemmaksi.
   • Esimerkiksi opiskelun tai päätyön ohella tapahtuva yrittäjyys voidaan ottaa huomioon.
3. Työtulon alennus erityistilanteissa
   • Esimerkiksi sairaus tai tuotannolliset syyt voivat oikeuttaa työtulon väliaikaiseen alentamiseen.
   • Hakemus ja perustelut tulee toimittaa eläkevakuutusyhtiölle.

Käytännön vinkit YEL-maksujen hallintaan sivutoimisena yrittäjänä

• Seuraa vuosittain työtuloasi ja tee muutokset ajoissa, jotta maksut vastaavat todellista työskentelyäsi.
• Pidä kirjaa työmäärästäsi esim. tuntikirjanpidolla, jonka avulla voit perustella työtulon määrän.
• Keskustele eläkevakuutusyhtiösi kanssa säännöllisesti ja kysy neuvoa työtulon ja maksujen suhteen.
• Muista, että YEL-maksut ovat sijoitus omaan tulevaisuuteen – liian alhainen työtulo voi johtaa pienempään eläkkeeseen.

Usein kysytyillä kysymyksillä

Mikä on YEL-vakuutus?

YEL eli yrittäjän eläkevakuutus on pakollinen vakuutus, joka turvaa yrittäjän eläketurvan ja muut sosiaaliturvaedut.

Kuka tarvitsee YEL-vakuutuksen?

YEL-vakuutus on pakollinen, jos yrittäjän työtulo ylittää tietyn rajan ja työskentely on vähintään neljän kuukauden ajan jatkuvaa.

Miten YEL-vakuutus toimii sivutoimiselle yrittäjälle?

Sivutoiminen yrittäjä tarvitsee YEL-vakuutuksen, jos hänen työtulonsa ylittävät alarajan, mutta vakuutusmaksut voivat olla pienemmät verrattuna kokoaikaisiin yrittäjiin.

Mikä on YEL-työtulon määritelmä?

YEL-työtulo on yrittäjän arvio omaan työhön liittyvästä vuotuisesta ansiotulosta, josta maksetaan vakuutusmaksut.

Kuinka paljon YEL-vakuutus maksaa sivutoimiselle yrittäjälle?

YEL-maksu määräytyy työtulon mukaan, ja sivutoimisilla yrittäjillä se voi olla suhteessa pienempi, mutta se voi vaihdella vakuutusyhtiön mukaan.

Toivomme, että tämä opas auttoi sinua ymmärtämään YEL-vakuutuksen toimintaa sivutoimisena yrittäjänä. Jätäthän kommenttisi alle ja tutustu myös muihin artikkeleihimme, jotka saattavat kiinnostaa sinua!